帶你理清無限公司的報稅誤區
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帶你理清無限公司的報稅誤區

不少經營無限公司的東主都覺得,在幫無限公司報稅時十分簡單,又不需要準備財務報表,更不需要找會計師準備審計報告,所以往往會由老闆自己處理又或者找一個有基本會計知識的朋友處理,就以為輕鬆搞定。如果你繼續保持同樣的做法時就要小心日後可能突然被稅局罰一筆為數不菲的款項,想要避免日後無謂的罰款? SMEBro帶大家逐一拆解報稅的誤區。 獨資業務無收到報稅表? 我經營的是獨資業務好像沒有收到獨立的企業報稅表,就可以不用申報獨資業務的收入? 獨資業務在填報報稅表時是用個人及獨資企業報稅表 (BIR60)的第五部分當中,這份的報稅表同時都是用來填報薪俸稅的報稅表,所以別以為經營獨資業務就不用填寫報稅表。   無限公司無需準備帳目? 無限公司在遞交報稅表時都不需要提交無限公司的帳目,再者又沒有其他法例要求無限公司要準備好財務報表或業務帳目,就可以不用準備公司帳目? 根據《稅務條例》,只要你在香港不論以何種形式經營業務,就須要備存業務紀錄及公司帳目,而且需要保留有關紀錄最少 7 年,所以就算你以無限公司的方式經營,你至少都需要準備公司帳目。 另外稅局除要求保留有關紀錄最少 7 年外,亦有要求無限公司提交帳目,當營業總入息為超過港幣2百萬元以上的公司,稅局會要求無限公司將帳目連同報稅表一併提交。而營業總入息為料少過港幣2百萬元的公司,雖然稅局沒有要求無限公司將帳目連同報稅表一併提交,但評稅主任可以隨時要求公司提供,所以還是每年都準備公司帳目。 東主人工可以幫無限公司扣稅? 東主賺取的人工是交薪俸稅,無限公司所賺取要交的是利得稅,兩者的稅不同,無限公司支付愈多人工予東主是就可以令公司所交的利得稅更少? 根據《稅務條例》第十七條,任何支付予東主或其配偶、合夥人或合夥人配偶的薪酬都是屬於不可扣除的開支,所以就算無限公司支付愈多的東主人工都是要在整理稅務計算表中加回來的。 開兩間無限公司可以分擔利潤,從而交更少稅? 根據兩級制利得稅,一間公司首港幣首2百萬元的可以享用7.25%的稅率,所以有東主曾經打算透過兩間的獨資經營業務享用兩級制利得稅達到扣稅的目的。 但事實上,稅局將獨資經營業務以人為單位去考慮,所以不論有多少間獨資經營業務都只有一間可以享用兩級制利得稅,而其他的獨資經營業務都會以原來的稅率(15%)去計算利得稅。 無限公司同個人稅一起報, 但稅制不一樣 首先,無限公司 (A) 和個人稅 (B) 要分開各自計算要交的稅,假如 (A) 同 (B) 要交的稅額都是正數,那就好簡單,要交的稅就是 (A)+(B) 。但假如其中一邊 (A) 或者 (B)  ,是完全不用交稅,那要交稅那邊,就可以用另一邊的 (A - 虧損) 或者 (B - 免稅額),來去減輕要交稅一邊的稅務負擔。  個人入息課稅並非徽税項目,而是為缴交利得税的人士提供的報稅方案·以個人入息課稅的形式納稅,将你的不同收入,包括公司業務盈利(只限無限公司)、薪俸收入、出租物業等收入相加,再扣除免稅額,如居所貸款利息、認可慈善捐款、長者住宿照顧開支等,如扣除免稅額後還有餘款的话,再以薪俸稅所使用的稅率徽稅。   SMEBro博客定期發佈有用文章和見解,内容涵蓋開公司、報稅核數、資助申請等實用资讯,希望為正在創業的你提供最大幫助 !
稅務局查稅中香港企業應注意的常見問題,有什麽解決方法?
企業稅務問題

稅務局查稅中香港企業應注意的常見問題,有什麽解決方法?

在稅務局對香港企業進行稅務審核或查稅時,企業需要高度重視,認真配合並遵守稅務法規,否則可能會引發一系列問題和風險。在這篇文章中,我們將討論香港企業在稅務局查稅中碰到的常見問題,並提供一些解決方法。 對企業而言,國稅局查稅具有維護企業形象,避免稅務風險和促進企業財務管理的重要作用,查稅對企業來說是一項必要的稅務管理和合規的審核。 作爲企業需要瞭解在查稅中遇到的常見問題,以便更好的解決稅務問題。 1,稅務申報不規範:企業在稅務申報中存在漏報、錯報、虛報等情況,這些不規範的行為可能會引起稅務機關的懷疑和調查,進而導致稅務爭議和罰款。 2,稅務發票管理不規範:企業在開具、收取、管理稅務發票時存在不規範的行為,如虛開、重複開票、私自換票等,這些行為會嚴重影響企業的信譽和稅務合規性。 3,財務資訊不真實:企業提供給稅務機關的財務資訊不真實或者存在重大遺漏,這些資訊的不真實或遺漏可能會導致稅務機關產生疑問和懷疑,從而進行稅務調查和核實。 4,對稅務機關的配合不充分:企業在國稅局查稅中應積極配合稅務機關的要求,如提供相關稅務資料和協助調查等。如果企業拒絕或者不配合稅務機關的要求,可能會引起稅務機關的不信任和調查。 5,對稅務政策不熟悉:企業應對稅務政策進行瞭解和掌握,及時瞭解稅收政策變化和法規的更新,以免因為對稅務政策不熟悉而引發稅務問題。 企業可以通過以下措施解決稅務中遇到的常見問題: 1,建立健全稅務管理制度:制定稅務管理制度和標準操作流程,規範稅務申報和發票管理流程,確保稅務申報和發票管理的規範和合規性。 2,建立健全財務制度:建立健全的財務制度,確保財務資訊的真實性和完整性,保證財務資訊的及時、準確和合法性,避免財務資訊對企業的不利影響。 3,加強稅務知識培訓:企業應加強稅務知識培訓,提高員工對稅務政策和法規的瞭解和掌握程度,避免因為對稅務政策不熟悉而引起稅務問題。 4,建立稅務合規檢查機制:定期開展稅務合規檢查,及時發現和解決稅務合規問題,提高企業的稅務合規性。 5,積極配合稅務機關:企業應積極配合稅務機關的要求,及時提供相關稅務資料和協助稅務調查等,以加強與稅務機關的溝通和合作,避免因配合不充分而引起稅務問題。 總而言之,稅務局查稅是企業納稅的必經之路,遵守稅法法規和加強內部管理對企業至關重要。企業只有提高稅務意識和財務管理水準,才可能避免稅務風險的發生。 SMEBro一間土生土長的香港公司,專注於為中小微企提供一站式公司註冊,稅務、宣傳及相關專業服務。 在香港,深圳及廣州有專屬辦事處,全程跟進由香港同事負責,確保客戶得到的是最好的服務。 希望我們能夠為香港企業掌握生意先機,開拓更好的未來。 如果您有其他更具體的問題,歡迎WhatsApp(+852-67059572)我們的客戶經理,我們將很樂意為您提供幫助。
香港公司被稅務局查稅了怎麼辦?應該怎樣應對準備?
企業查稅

香港公司被稅務局查稅了怎麼辦?應該怎樣應對準備?

當一家香港企業被稅務局調查稅務時,這通常會引起企業主和高管們的焦慮和不安。被稽查稅務可能意味著要面對稅務罰款、時間成本和聲譽損失等不利後果。然而,對於企業來說,面對這種情況是必須要冷靜、理性、且積極應對的。在本文中,我們將探討企業應該如何應對被國稅局調查稅務的情況。 通過稅務調查,稅務局可以對企業進行全面的稅務審查,發現和紀錄存在的稅務風險,從而讓企業和個人在稅務申報時更加誠實、透明、合法。企業可能會被稅務局調查的原因有很多,其中最常見的是可能存在的稅務風險,例如未申報的收入、虛假報稅、稅務漏洞、不合法稅務抵免等等。 以下是我們為大家準備的一些應對策略: 1,聘請稅務專家協助:稅務專家能夠提供專業建議和指導,幫助企業更好地應對稅務局的查稅。稅務專家可以檢查稅務申報表、稅務記錄和文件,確保它們符合法律要求和稅務規定,並且協助企業與稅務局進行溝通和處理問題。 2,整理稅務檔和記錄:企業應該整理所有相關的稅務檔和記錄,包括資產和負債表、收入和支出明細、營業額和稅收等。這些檔和記錄可以幫助企業證明稅務申報的準確性和合法性,並且提供稅務局所需的資訊。 3,確認是否有未申報的收入和支出:企業應該確認是否有未申報的收入和支出,例如未報稅的收入、未減免的支出等。如果發現有漏報或漏稅的情況,企業應該儘快進行補報和補繳稅款,以避免可能產生的罰款和利息。 4,瞭解稅務規定和法律要求:企業應該瞭解當地和國家的稅務規定和法律要求,確保稅務申報的合法性和準確性。如果企業不熟悉稅務規定,可以請稅務專家協助解決。 稅務法規是國家管理稅收的重要法律基礎,企業必須遵守相關稅法和稅務規定,合法納稅並按時繳納應納稅款。如果企業不遵守稅法和稅務規定,可能會被稅務局查稅並處以相應的罰款或處罰,對企業的發展和形象都會造成嚴重影響。 此外,香港企業應該保持稅務申報的準確性和合法性,避免出現漏報、虛報、假報等情況。企業在稅務申報時,應該仔細審核相關檔,確保資料的真實性、完整性和合法性,並適時尋求稅務專家的建議和協助。如果發現自己的稅務申報存在問題,應該立即採取相應的措施進行納稅申報的補救和修正。 最後,被查稅本身不是一件可怕的事情。事實上,稅務局會定期對企業進行稅務稽查,以確保企業的稅務申報真實、準確、合法。被稅務局查稅,並不意味著企業一定存在違法違規行為,而是稅務局需要進行稅務監管和管理。 SMEBro一間土生土長的香港公司,專注於為中小微企提供一站式公司註冊,稅務、宣傳及相關專業服務。 在香港,深圳及廣州有專屬辦事處,全程跟進由香港同事負責,確保客戶得到的是最好的服務。 希望我們能夠為香港企業掌握生意先機,開拓更好的未來。 如果您有其他更具體的問題,歡迎WhatsApp(+852-67059572)我們的客戶經理,我們將很樂意為您提供幫助。